Incidentele baten en lasten beïnvloeden het verwachte resultaat over het begrotingsjaar 2026 en de meerjarenperiode 2027-2030. Dit zijn de baten en lasten van materiële betekenis die eenmalig in maximaal drie begrotingsjaren voorkomen. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit reserves beschouwen we als incidenteel, tenzij het gaat om (1) reguliere toevoegingen en onttrekkingen aan dekkingsreserves (kapitaallasten) of (2) om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal drie jaar met als doel om structurele lasten te dekken. Baten uit de verkoop van grond en overige eigendommen kwalificeren we als incidentele baten.
De volgende tabel somt de incidentele baten en lasten op. Hierbij staat een voordeel met een minteken. De toelichtingen op de bedragen staan in de betreffende programmateksten in hoofdstuk 3 Programmaplan en paragraaf 4.4 Reserves en voorzieningen .
4.1.1 Tabel: Resultaat exclusief Incidentele baten en lasten voor bestemming
Omschrijving (bedragen * € 1 miljoen) | Begroting 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | Raming 2029 | Raming 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
. | . | . | . | . | . |
Resultaat exlusief incidentele baten en lasten voor bestemming | -20,7 | -33,9 | -49,9 | -57,9 | -57,7 |
Afvangen van Amerikaanse rivierkreeften | 0,1 | - | - | - | - |
Subtotaal programma Waterkwaliteit | 0,1 | - | - | - | - |
Verkennen locaties uit locatiescan | 0,1 | - | - | - | - |
Subtotaal programma Waterkwantiteit | 0,1 | - | - | - | - |
Implementatie DMS | 0,2 | - | - | - | - |
Eenmalige managementondersteuning | 0,1 | - | - | - | - |
Aanpassing klimaatsysteem GMLH | 0,1 | - | - | - | - |
Groot onderhoud molens | 0,5 | - | - | - | - |
Verlagen innovatiefonds | - | - | - | -0,3 | -0,3 |
Verkoop vastgoed | -0,6 | -0,2 | -0,2 | -0,2 | 0,2 |
Subtotaal programma Organisatie en bedrijfsvoering | 0,3 | -0,2 | -0,2 | -0,5 | -0,1 |
Saldo incidentele baten en lasten exclusief reserves | 0,5 | -0,2 | -0,2 | -0,5 | -0,1 |
Algemene reserve vrij inzetbaar | -3,9 | -0,9 | -1,1 | -4,2 | -0,8 |
Tariefdempingreserve watersysteem | -0,5 | - | - | - | - |
Tariefdempingsreserve zuiveringssysteem | -0,5 | - | -3,0 | -1,5 | -3,2 |
Subtotaal mutaties reserves | -4,9 | -0,9 | -4,1 | -5,7 | -4,0 |
Totaal incidentele baten en lasten | -4,4 | -1,1 | -4,3 | -6,2 | -4,1 |
Resultaat inclusief incidentele baten en lasten voor bestemming | -25,1 | -35,0 | -54,2 | -64,0 | -61,7 |
4.1.2 Tabel: Resultaat inclusief Incidentele baten en lasten voor bestemming
Omschrijving (bedragen * € 1 miljoen) | Begroting 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | Raming 2029 | Raming 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
. | . | . | . | . | . |
Resultaat inclusief incidentele baten en lasten voor bestemming | -25,1 | -35,0 | -54,2 | -64,0 | -61,7 |
Reserve kapitaallasten investeringen watersysteem | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Reserve kapitaallasten investeringen zuiveringssysteem | 15,6 | 23,7 | 32,7 | 41,8 | 49,5 |
Tariefegalisatiereserve watersysteem | - | 0,1 | 12,0 | 14,9 | 2,7 |
Tariefegalisatiereserve zuiveringssysteem | - | 1,7 | - | -2,2 | - |
Egalisatiereserve AWZI Harnaschpolder | 8,5 | 8,5 | 8,5 | 8,5 | 8,5 |
Subtotaal toevoegingen aan reserves | 25,1 | 35,0 | 54,2 | 64,0 | 61,7 |
Resultaat na bestemming inclusief incidentele baten en lasten | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |