3.5 Financiën, algemene dekkingsmiddelen | 3.5.2 Programmalijn Algemene dekkingsmiddelen

Doel

3.5.2.1 Tabel: Doel, verwacht resultaat en activiteiten

Doel
Financiering van de waterschapstaken door het tijdig, juist en volledig opleggen van belastingaanslagen.
Nadere toelichting
De Regionale Belasting Groep (RBG) is verantwoordelijk voor het volledig, tijdig en efficiënt heffen en invorderen van de belastingen.

Exploitatie

3.5.2 .2 Tabel: Exploitatie

Bedragen * €1.000

Programmalijn Algemene dekkingsmiddelen	Rekening 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Raming 2027	Raming 2028	Raming 2029	Raming 2030
Lasten	342	245	484	902	850	1.009	1.005
Baten	-292.868	-300.990	-321.345	-340.885	-361.622	-382.402	-400.074
Netto kosten	-292.526	-300.746	-320.860	-339.983	-360.772	-381.393	-399.070

Toelichting:

Ten opzichte van 2025 stijgen de lasten met € 0,2 miljoen en de baten met € 20,3 miljoen.

Lasten
In 2026 is het renteresultaat € 0,2 miljoen. Dit is het verschil tussen de rente die wij moeten betalen over onze leningen en de rente die wij intern toerekenen aan onze activa. Het verschil tussen die twee is in deze programmalijn opgenomen. In de bestuursrapportage wordt dit verschil alsnog toegerekend aan de activa binnen de diverse programma's.

Baten

De belastingopbrengsten nemen toe door: areaalgroei; correctie voor inflatie en loonkosten; reserveren voor toekomstige lasten als gevolg van investeringsopgave.	€20,8
Toename opbrengsten leges door indexatie van tarieven.	€ 0,1
Vanwege de investeringsopgave en het aflossen van bestaande leningen trekken we financiering aan. Hierdoor zal het saldo in de schatkist fluctueren rond de nul. Voorzichtigheidshalve begroten we geen rentebaten. In de Begroting 2025 was dat wel het geval.	€-0,6